ВВЕДЕНИЕ. 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ. 6 1.1. Банковские риски: понятие, определение, виды.. 6 1.2. Способы и критерии оценки банковских рисков. 15 1.3. Международный опыт риск менеджмента в коммерческих банках. 21 1.4. Российские методы оценки банковских рисков в коммерческих банках. 26 1.5. Оценка банковских рисков в коммерческих банках с позиции Базеля III 30 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 38 2.1. Общая характеристика ПАО «Сбербанк России». 38 2.2. Оценка и анализ рисков ПАО «Сбербанк» в соответствии с методикой Банка России и требованиями Базеля Ш... 48 2.3. Анализ бизнес-процессов управления рисками. 57 ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДИКИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В ПАО «СБЕРБАНК». 63 3.1. Мероприятия по совершенствованию управления банковскими рисками................................................................................................................63 3.2. Расчет эффективности предложенных мероприятий. 66 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.. 86 ПРИЛОЖЕНИЕ. 88
Актуальность темы исследования обусловлена возрастанием роли совершенствования управления банковскими рисками в современных условиях, поскольку недооцененные риски могут обернуться невосполнимыми финансовыми потерями для кредитных организаций Глобальный экономический кризис, который имеет системный характер, отразился и на российской финансово-кредитной системе, поэтому банки оказались под влиянием глобальных рисков. Кризисная ситуация предопределяет необходимость выявления новых подходов к исследованию теоретических и практических проблем формирования комплексной системы управления рисками банков, в том числе и операционными, направленной на обеспечение их устойчивости.
Важной составляющей менеджмента коммерческого банка является диверсификация портфелей и инструментов, позволяющая минимизировать потери в случае реализации рисков. Несмотря на существующую дифференцированную линейку инструментов для оценки рисков, ряд рисков, например, связанных с изменением поведения экономических агентов и работников банка, с состоянием мировых финансовых рынков, сложно прогнозировать, независимо от объема имеющейся информации.
Для обеспечения устойчивости кредитной организации необходимо разработать эффективные логические модели управления рисками банковской деятельности, способные на основе заранее просчитанных сценариев развития формировать инструменты необходимые для успешного осуществления стратегических целей коммерческого банка.
Разрабатывая и реализуя системы антикризисных мер государственному регулятору важно оценить недостатки отечественной банковской системы, вскрытые глобальным кризисом, предложить меры направленные на снижение рисков, прежде всего операционных, усилив ответственность рейтинговых агентств, топ-менеджеров банков за принимаемые решения.
Степень научной разработанности проблемы в научной литературе. Проблемы управляющих воздействий, направленных на повышение устойчивости к рискам в условиях финансовой глобализации, укрепление конкурентоспособности и обеспечение эффективности функционирования коммерческих банков представляют собой одно из ведущих и актуальных направлений современной экономической и финансовой науки. К наиболее выдающимся зарубежным ученым, работы которых посвящены анализу различных направлений развития финансовой глобализации, в том числе банковской, относятся Р. Акоф, Ф. Бродель, С. Вайн, В. Бансал, Д. Белл, М. Кастельс, Д. Карлтон, Дж. Кейнс, Р. Коуэн, П. Кругман, Дж. Маршалл, Ф. Мертон, Дж. Мэрфи, Дж. Сорос, К. Олсон, Дж. Стиглец, М. Сасиени, Н. Рубини и др.
Вопросы управления рисками банковских операций исследованы в работах В. Беренса, С. Варда, М.В. Грачевой, Ю.В. Мишальченко, И.О. Кроли, А.А. Лобанова, Н.Э. Соколинской, В.Т. Севрук, А.Г. Ивасенко, Л.Н. Красавиной, С.Н. Кабушкина, А.А. Хандруева, Е.Е. Смагиной, Н.И. Хохлова, А.В. Чугунова, Г.В. Загорий и др.
Цель и задачи исследования. Целью исследования является разработка научно обоснованных предложений и методических рекомендаций по управлению рисками коммерческих банков, формирующих комплексную систему управления рисками.
Алгоритм достижения поставленной цели предусматривает решение ряда этапных задач:
Объект и предмет исследования. Объектом исследования является ПАО «Сбербанк». Предметом исследования выступают экономические отношения, финансовые инструменты и механизмы, определяющие особенности и экономические условия развития управления банковскими рисками.
Теоретико-методологическую основу исследования составили концептуальные положения научных трудов отечественных и зарубежных специалистов, раскрывающие особенности развития систем управления рисками коммерческих банков в условиях роста неопределенности экономики, особенности глобальной и национальной политики денежно-кредитного регулирования экономики в условиях кризиса, а также фундаментальные концепции и гипотезы, представленные в работах российских и зарубежных экономистов, занимающихся вопросами формирования системы риск-менеджмента финансово-кредитных институтов, основанные на синергетическом, институциональном подходе к реализации стратегий, обеспечивающих устойчивое развитие банковской системы.
Инструментарно-методический аппарат исследования базируется на системно-функциональном подходе и применении общенаучных методов исследования логического, статистического и ситуационного анализа; в работе нашли конкретное применение методы экспертных оценок финансовой устойчивости, группировок, сравнения, концептуального моделирования, монографического обследования и др.
Информационно-эмпирическая база исследования формировалась на основе законодательных и нормативных актов РФ, официальных данных Федеральной службы государственной статистики, статистических и информационно-аналитических данных Банка России, Федеральной службы по финансовым рынкам, Ассоциации российских банков, материалов монографических исследований отечественных и зарубежных ученых, авторских расчетов и Интернет-ресурсов.